(资料图)

乐居财经 王敏6月26日，宁波昌亚新材料科技股份有限公司（以下简称“昌亚新材”）发布首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿）。

招股书显示，公司本次拟公开发行股份数量不超过3,093万股，占本次公开发行后总股本的比例不低于25%。昌亚新材拟募集资金7.23亿元，用于生物基降解新材料制品及高端塑料制品建设项目、越南昌亚年产2万吨纸制品扩产项目及研发中心升级建设项目。

业绩方面，2020年至2022年，公司营业收入分别为51,214.74万元、62,302.80万元和91,863.75万元，归属于母公司所有者的净利润分别为7,304.42万元、5,349.13万元和12,467.41万元。

报告期内，公司综合毛利率分别为25.89%、17.83%和21.22%，毛利率呈现一定波动，主要是由汇率波动、原材料价格变动、海运费价格变动等因素所导致。公司与客户的贸易模式以FOB为主，虽然在该模式下的海运费成本由客户承担，但超过客户承担能力的可能会触及贸易模式变更的谈判。

公司的产品以外销为主。公司的主要客户群体为连锁商超、专业一次性耗材供应商、餐饮耗材与食品包装产品分销商等。报告期各期，公司境外销售占主营业务收入的比例分别为95.80%、95.96%和98.25%。其中，美国是公司最主要的境外销售目的地国，且预计在未来较长一段时间内，公司对北美、欧洲等境外主要市场的依存度仍较高。

报告期各期，公司对美国的销售收入占主营业务收入比重分别为81.48%、79.58%、81.83%。期内公司对美国销售塑料吸管的金额分别为6,899.74万元、8,611.20万元和11,872.19万元，占主营业务收入比例分别为13.60%、15.02%和13.94%。

2018年，公司在越南设立了子公司，从事境外生产、销售。越南昌亚的产销量占整体产销量的比重较高，是公司的重要子公司。

报告期各期末，公司存货账面价值分别为7,127.73万元、8,122.03万元和11,313.49万元，占流动资产比例分别为32.16%、30.78%和26.87%，期末存货金额逐年上升。报告期各期，公司的存货周转率分别为6.42次、6.65次、7.35次。

报告期内，公司围绕主业持续进行固定资产、无形资产投资，主要集中在生产线改造、建设等配套设施的投入。报告期各期，公司折旧费用分别为1,518.17万元、1,967.49万元和2,520.70万元。本次募投项目拟新增固定资产投资61,038.60万元，占公司截至2022年末固定资产账面原值的比例为193.26%。

招股书显示，公司是国内一次性餐饮具行业的领先企业，专业从事塑料餐饮具、生物可降解餐饮具及纸制餐饮具的研发、生产和销售。

关键词：